以下內(nèi)容僅供參考，具體規(guī)則以交易所為準。

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一、交割前準備

買方客戶第2、3、4、6項及賣方客戶第2、3、4項僅首次需要提交，再次交割時無變化則無需提交。

賣方客戶如未持有倉單，交割前還需提前辦理商品入庫、倉單注冊手續(xù)。

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二、交割方式

倉庫交割、廠庫交割、保稅倉庫交割。

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三、交割單位及交割月限倉

交 割 單 位：5噸（1手）。

交割月限倉 ：5000手

如交割量超過交割月限倉，需在交割月前一個月第5個日歷日前申請交割月套保額度，具體額度以交易所審批結(jié)果為準。

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四、交割及開票流程

交割流程：

1、賣方客戶可以在進入交割月第一個交易日起至最后交易日的前一交易日期間提交滾動交割申請。滾動交割買賣雙方響應(yīng)成功當日為第一交割日（當日為滾動交割的配對日、收取交割手續(xù)費），進入交割流程。參與滾動交割的客戶需在交割意向表中注明滾動交割意向。

2、保稅倉庫交割配對后，賣方相應(yīng)的保稅標準倉單予以凍結(jié)，相應(yīng)的交易保證金暫不予釋放。

3、第二交割日為賣方客戶倉儲費最后計費日，第三交割日為買方客戶倉儲費開始計費日。當月倉儲費由交易所次月初通過期貨賬戶代收。

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完稅交割開票流程：

賣方客戶 ?→ ?買方客戶

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PTA完稅交割開具增值稅專用發(fā)票。賣方客戶應(yīng)當在交割日后7個交易日內(nèi)將發(fā)票傳遞給買方客戶。發(fā)票延遲1至10日（公歷日）的，賣方應(yīng)當每天支付貨款金額0.5‰的滯納金；超過10日（公歷日）仍未提供發(fā)票的，視為拒絕提供發(fā)票，賣方應(yīng)當按貨款金額的規(guī)定比例支付違約金。違約金比例按照國家稅務(wù)部門公布的增值稅稅率執(zhí)行。滯納金或者違約金從貨款余額中扣除，補償給買方，剩余貨款屬于賣方。

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保稅交割報關(guān)手續(xù)及開票流程：

賣方客戶 ?→ ?賣方期貨公司 ?→ ?鄭商所 ?→ ?買方期貨公司 ?→ ?買方客戶

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PTA保稅交割境內(nèi)賣方客戶向賣方期貨公司開具增值稅普通發(fā)票，境外賣方客戶或境外經(jīng)紀機構(gòu)向賣方期貨公司開具相應(yīng)的收款憑證；賣方期貨公司向鄭商所開具增值稅普通發(fā)票；鄭商所向買方期貨公司開具增值稅普通發(fā)票；買方期貨公司向買方客戶、境外經(jīng)紀機構(gòu)開具增值稅普通發(fā)票。賣方期貨公司應(yīng)在交割日后7個交易日閉市前向鄭商所提交增值稅普通發(fā)票，未提交發(fā)票的，鄭商所對其按貨款的5%預(yù)扣相應(yīng)的款項，并按照《鄭州商品交易所期貨交割細則》及《鄭州商品交易所期貨結(jié)算細則》相關(guān)規(guī)定處理。

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五、交割品要求及規(guī)定

基準交割品：

符合GB/T32685-2016質(zhì)量標準的優(yōu)等品PTA。

基準交割品必須是經(jīng)交易所認定的PTA生產(chǎn)廠家生產(chǎn)的商品。具體生產(chǎn)廠家詳見交易所品種公告：

http://www.czce.com.cn/cn/sspz/pta/pzgg/H77020502index_1.htm

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入出庫規(guī)定：

1、出現(xiàn)破包、潮包、結(jié)塊、嚴重污染等情況的，不得入庫。生產(chǎn)日期超過90天的境內(nèi)生產(chǎn)的PTA和自境外發(fā)運之日起超過60天的進口PTA，倉庫不得接收入庫。

2、境內(nèi)生產(chǎn)的PTA申請注冊完稅倉單的，入庫時應(yīng)當向倉庫提交本批PTA生產(chǎn)廠家出具的符合交割標準的《產(chǎn)品質(zhì)量證明書》。《產(chǎn)品質(zhì)量證明書》須載有生產(chǎn)廠家、生產(chǎn)日期、適用的質(zhì)量標準和該批產(chǎn)品的質(zhì)量檢驗結(jié)果等信息。

3、境外生產(chǎn)的PTA申請注冊完稅倉單的，入庫時應(yīng)當向倉庫提交本批商品的船運證明、《中華人民共和國海關(guān)進口貨物報關(guān)單》，《海關(guān)進口關(guān)稅專用繳款書》、《海關(guān)代征增值稅專用繳款書》，生產(chǎn)廠家出具的《產(chǎn)品質(zhì)量證明書》、《產(chǎn)地證明書》等材料的復(fù)印件，并加蓋申請入庫單位公章。商品所有人應(yīng)當對所提供的單證簽署《進口PTA單證合法、真實、有效保證書》。

4、申請注冊PTA保稅標準倉單的，入庫時應(yīng)當向倉庫提交本批商品的生產(chǎn)廠家出具的《產(chǎn)品質(zhì)量證明書》、《產(chǎn)地證明書》及海關(guān)要求的其他單證等材料的復(fù)印件，并加蓋申請入庫單位公章。

5、不同生產(chǎn)廠家生產(chǎn)的PTA應(yīng)當分開預(yù)報。

6、重量驗收：PTA單包凈重為1噸或者1.1噸以及交易所公告的相關(guān)規(guī)格。重量驗收可采用過地磅同時抽包檢斤或單獨抽包檢斤的方式進行。

7、PTA質(zhì)量檢驗按每550噸一個樣品抽取；不足550噸的按550噸計。樣品一式三份，雙方封樣后寄（送）質(zhì)檢機構(gòu)兩份。自收到每批樣品之日起5個工作日內(nèi)，質(zhì)檢機構(gòu)應(yīng)當出具檢驗結(jié)果并通知倉庫。

8、免檢交割品牌生產(chǎn)廠家直接申請入庫的，入庫PTA質(zhì)量可以免檢；貨主向交易所和倉庫提交指定生產(chǎn)廠家出具符合交易所要求的產(chǎn)品質(zhì)量責任承諾書及相關(guān)材料的，入庫PTA質(zhì)量可以免檢。

9、倉庫正常保管情況下，PTA水分指標變化不影響使用的，貨主不得拒絕接收。出庫時按照先進先出的原則出庫。

倉單規(guī)定：

1、自交割月最后交易日下午3時起，交易所不再受理倉庫提出的用于當月交割的倉庫倉單注冊申請。該日下午3時以后的注冊申請所形成的標準倉單可以參與后續(xù)月份交割。交易所規(guī)定的可予質(zhì)量免檢的商品用于期貨交割的，最遲應(yīng)當在合約最后交易日前一日申請注冊。

2、廠庫最遲應(yīng)當在合約交割月最后交易日前三個交易日下午3時前提交倉單注冊申請。廠庫提交的支付保證方式符合規(guī)定的，交易所可在自廠庫提出倉單注冊申請之日起3個工作日予以注冊。

3、每年9月第15個交易日（含該日）之前注冊的PTA標準倉單，在該月第15個交易日（含該日）之前全部注銷。

4、對于已經(jīng)注銷的PTA標準倉單，貨物尚未出庫但仍符合入庫條件的，可重新申請注冊。

5、PTA倉單為通用標準倉單。

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指定質(zhì)檢機構(gòu)：

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交割違約的判定：

1、規(guī)定期限內(nèi)，賣方未能如數(shù)交付標準倉單或未能如數(shù)交付實物的。

2、規(guī)定期限內(nèi)，買方未能如數(shù)解付貨款的。

3、車（船）板賣方交割的貨物質(zhì)量不符合交割質(zhì)量規(guī)定的。

4、交易所認定的其他違約行為。

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交割違約的處理：

1、構(gòu)成交割違約的，由違約方支付違約部分合約價值（按交割結(jié)算價計算）20%的違約金給守約方。買賣雙方終止交割。

2、計算買方交割違約合約數(shù)量時，交易所應(yīng)對違約部分預(yù)扣合約價值20%的違約金。

計算賣方交割違約合約數(shù)量的公式為：

賣方交割違約合約數(shù)量（手）=[應(yīng)交標準倉單數(shù)量（張）-已交標準倉單數(shù)量（張）]×交割單位÷交易單位

計算買方交割違約合約數(shù)量的公式為：

買方接到的倉單為完稅標準倉單的，買方交割違約合約數(shù)量（手）=（應(yīng)交貨款 -已交貨款）÷（1-20%）÷（交割結(jié)算價+包裝物單價）÷交易單位

買方接到的倉單為保稅標準倉單的，買方交割違約合約數(shù)量（手）=[保稅應(yīng)交貨款（元）-已交貨款（元）]÷ 保稅交割結(jié)算價（元/噸）÷（1-20%）÷交易單位

3、買賣雙方同時違約的，交易所按終止交割處理，并對雙方分別處以違約部分合約價值5%的罰款。

4、出現(xiàn)終止交割情形時，交易所的擔保責任了結(jié)。

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六、交割結(jié)算價

PTA期貨滾動交割的交割結(jié)算價為期貨合約配對日（含該日）前10個交易日交易結(jié)算價的算術(shù)平均價。集中交割的交割結(jié)算價為期貨合約最后交易日（含該日）前10個交易日交易結(jié)算價的算術(shù)平均價。

PTA期貨合約的交割基準價為該期貨合約的基準交割品在基準倉庫出庫時的汽車板交貨的含稅價格。

鄭商所在交割月配對日閉市后公布保稅交割結(jié)算價。

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七、交割費用

1、交割手續(xù)費

2、其他費用：

PTA運達倉庫指定貨位前的一切費用和貨物裝到汽車板的出庫費用由賣方客戶承擔，貨物出庫裝到汽車板后的一切費用由買方客戶承擔。

PTA包裝物不另行計價。